【医院财务内部控制自查报告】在当前医疗行业不断规范、财务管理日益精细化的背景下，医院作为公共服务机构，其财务活动的合规性与透明度直接关系到服务质量与公众信任。为加强医院内部财务管理，防范风险，提升资金使用效率，根据相关法律法规和上级主管部门的要求，我院近期组织开展了财务内部控制专项自查工作，现将自查情况汇报如下：

一、自查背景与目的

随着国家对公立医院改革的深入推进，财务内控管理已成为医院治理的重要组成部分。本次自查旨在全面梳理医院财务管理体系中存在的薄弱环节，排查潜在风险点，进一步完善制度建设，确保各项财务活动依法依规开展，提高资金使用的安全性与有效性。

二、自查内容与范围

本次自查涵盖了医院财务工作的多个方面，主要包括：

1. 财务管理制度建设情况：检查是否建立了完善的财务管理制度，如预算管理、收支管理、资产管理、采购管理等，制度是否具有可操作性和执行力。

2. 会计核算与账务处理：核查会计凭证、账簿、报表是否真实、完整、准确，是否存在虚假记账、账外账等问题。

3. 资金管理与使用：重点检查专项资金、医保基金、财政拨款等资金的使用是否符合规定，是否存在挪用、挤占、浪费现象。

4. 内部控制执行情况：评估各部门在财务流程中的职责划分是否清晰，是否存在权责不清、审批流程不严等问题。

5. 财务信息化建设：了解财务系统是否运行正常，数据是否安全，是否具备有效的审计追踪功能。

三、自查发现的问题

通过本次自查，发现以下问题：

1. 部分财务制度更新滞后，未能及时适应新的政策要求；

2. 个别科室存在报销手续不全、票据不规范的情况；

3. 资产管理中存在部分设备未及时登记或报废程序不规范；

4. 部分财务人员对新政策理解不够深入，导致执行不到位。

四、整改措施与下一步计划

针对上述问题，我院已制定相应的整改方案，并明确了责任部门和整改时限：

1. 加强财务制度建设，定期组织学习最新政策法规，确保制度与时俱进；

2. 规范报销流程，强化票据审核，杜绝违规行为；

3. 完善资产管理制度，建立动态台账，定期清查盘点；

4. 开展财务人员培训，提升专业能力和风险意识；

5. 推进财务信息化建设，提升管理效率与数据安全性。

五、总结

通过此次财务内部控制自查，我院进一步认识到加强财务管理的重要性。今后将继续坚持“依法理财、规范管理、防控风险”的原则，不断完善财务内控体系，提升医院整体管理水平，为实现高质量发展提供坚实的财务保障。

医院财务管理部门

2025年4月