【医院财务管理自查报告】为进一步加强医院财务管理工作，规范财务行为，提高资金使用效率，确保医院经济活动的合法性、合规性和安全性，根据相关法律法规和上级主管部门的要求，我院组织开展了全面的财务自查工作。现将本次自查情况汇报如下：

一、自查范围与内容

本次自查涵盖了医院财务管理制度建设、会计核算、预算执行、收支管理、资产管理、票据管理、内部控制等方面。重点检查了财务制度是否健全、账务处理是否规范、资金使用是否合理、是否存在违规操作等问题。

二、财务管理制度建设情况

我院设有专门的财务管理部门，配备了具备专业资质的财务人员，制定了较为完善的财务管理制度，包括《财务管理办法》《预算管理制度》《费用报销制度》《资产管理制度》等。各项制度在实际工作中得到了较好的执行，为医院的财务运行提供了制度保障。

三、会计核算情况

通过查阅原始凭证、记账凭证、银行对账单等资料，发现会计核算基本规范，能够按照国家统一的会计制度进行账务处理，做到账证相符、账账相符、账实相符。未发现重大会计差错或虚假记账行为。

四、预算执行情况

医院年度预算编制科学合理，执行过程中注重成本控制和绩效管理，大部分支出项目均按照预算计划进行，未出现超支或挪用现象。对于部分特殊项目，已及时调整并报备审批。

五、收支管理情况

医院收入来源主要包括医疗收入、财政补助收入、其他收入等，各项收入均能及时入账，做到应收尽收，无隐瞒收入、私设“小金库”等违规行为。支出方面，严格执行审批制度，大额支出均有明确的审批流程，确保资金使用的透明和合规。

六、资产管理情况

医院资产管理制度较为完善，定期开展资产清查盘点，对固定资产、无形资产、流动资产等进行了分类管理。通过自查发现，部分资产存在登记不全、使用效率不高的问题，已制定整改措施并逐步落实。

七、票据管理情况

医院严格遵守票据管理制度，所有收费票据均由财务部门统一管理，严禁私自开具、伪造或涂改票据。日常票据使用规范，台账记录完整，未发现票据遗失或滥用现象。

八、存在的问题及整改措施

1. 部分财务人员业务能力有待提升，需加强培训；

2. 个别科室在费用报销过程中存在手续不全的情况，需进一步规范流程；

3. 资产管理中存在部分设备使用率低的问题，需优化资源配置；

4. 内部审计机制尚不完善，建议建立常态化监督机制。

九、下一步工作计划

针对自查中发现的问题，我院将认真整改，进一步健全财务管理制度，加强内部监督，提升财务人员素质，强化预算管理和成本控制，确保医院财务工作更加规范、高效、安全。

总之，本次财务自查是对医院财务管理的一次全面体检，也为今后进一步优化财务管理体系提供了重要依据。我院将以此次自查为契机，持续改进财务管理水平，为医院高质量发展提供坚实的财务保障。

医院财务科

2025年4月