【备用金管理制度(精华)】为规范公司备用金的使用与管理，提高资金使用效率，防范财务风险，确保各项业务活动的正常开展，特制定本备用金管理制度。本制度适用于公司各部门及员工在日常运营中因业务需要而申请使用的备用金。

一、备用金定义

备用金是指公司为满足员工在特定业务活动中临时性、小额支出需求而预先拨付的资金，主要用于差旅、采购、接待、紧急事务处理等用途。备用金实行“先审批、后使用、定期核销”的原则。

二、适用范围

本制度适用于公司所有部门及员工，包括但不限于以下情况：

1. 员工因公出差产生的交通、住宿、餐饮费用；

2. 业务洽谈过程中发生的合理招待费用；

3. 紧急情况下需临时支付的款项；

4. 其他经批准的特殊用途。

三、备用金额度与申请流程

1. 备用金金额根据实际业务需求和岗位职责设定，一般不超过5000元。

2. 申请人需填写《备用金申请单》，注明用途、金额、预计使用时间及相关证明材料。

3. 申请单须经部门负责人审批，财务部审核后方可发放备用金。

4. 严禁未经审批擅自使用备用金，违者将按公司相关规定处理。

四、使用与报销规定

1. 备用金必须专款专用，不得挪作他用。

2. 使用完毕后，申请人应在5个工作日内办理报销手续，提交相关票据及凭证。

3. 财务部对报销单据进行审核，确认无误后方可结清备用金账户。

4. 若备用金未及时归还或超支，公司将从相关人员工资中扣除相应金额。

五、监督管理

1. 财务部负责备用金的日常管理和监督，定期核查备用金使用情况。

2. 审计部门有权对备用金使用情况进行抽查，发现问题及时纠正。

3. 对于虚报、冒领、挪用备用金的行为，一经查实，将严肃处理，并追究相关责任人的法律责任。

六、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释。

2. 各部门应结合实际情况，制定具体实施细则，确保制度有效落实。

3. 本制度如与公司其他相关规定冲突，以本制度为准。

通过本制度的实施，旨在提升公司资金管理的科学性与规范性，保障公司资产安全，促进各项业务健康有序发展。